央廣網(wǎng)無錫6月19日消息（記者鄭楚豫）6月20日，上交所上市審核委員會將召開2023年第55次上市審核委員會審議會議，屆時(shí)將審議無錫盛景微電子股份有限公司(簡稱“盛景微”)的首發(fā)事項(xiàng)，公司擬登陸上交所主板。

【資料圖】

盛景微成立于2016年4月，是一家具備高性能、超低功耗芯片設(shè)計(jì)能力的電子器件提供商，主要產(chǎn)品為工業(yè)安全領(lǐng)域的電子控制模塊。

據(jù)盛景微披露的主板招股說明書顯示，公司本次IPO計(jì)劃發(fā)行新股不超過2,516.6667萬股，擬募集資金80,362.71萬元，將用于延期模塊研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目和補(bǔ)充流動資金，保薦人（主承銷商）為光大證券。

募投項(xiàng)目相同，投資額卻大幅增長

盛景微的IPO之路可謂“一波三折”。2021年6月，盛景微曾于上交所披露了科創(chuàng)板招股說明書，但因科創(chuàng)板定位問題遭到了上交所的兩輪問詢，最終于2021年12月終止了科創(chuàng)板IPO之路。

據(jù)盛景微此前披露的科創(chuàng)板招股說明書顯示，公司擬募集資金22,242.95萬元用于延期模塊研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目，17,949.88萬元用于研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目。

公司募集資金用途（來源：盛景微科創(chuàng)板招股說明書）

2023年3月1日，盛景微上交所主板上市申請獲得受理，其披露的主板招股說明書顯示，公司擬用于延期模塊研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目的資金為31,844.65萬元，用于研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目的資金為24,518.06萬元。與科創(chuàng)板招股說明書中同樣的項(xiàng)目，投資金額卻分別增加了9,601.7萬元和6,568.18萬元。

公司募集資金用途（來源：盛景微主板招股說明書）

僅隔一年多，在行業(yè)沒有大幅變化的情況下，盛景微兩項(xiàng)募投項(xiàng)目額度大幅增加了1.62億元的原因是什么？

另外，據(jù)盛景微官網(wǎng)顯示，2022年11月19日，盛景微科研大樓的啟用儀式在中國物聯(lián)網(wǎng)國際創(chuàng)新園（微納園）隆重舉行。

公司科研大樓啟用儀式相關(guān)報(bào)道（來源：盛景微官網(wǎng)）

而據(jù)盛景微主板招股說明書顯示，公司此次募集資金投資項(xiàng)目研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目擬通過購買房產(chǎn)方式實(shí)施，項(xiàng)目地址同樣在無錫市新吳區(qū)中國物聯(lián)網(wǎng)國際創(chuàng)新園。

公司研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目情況（來源：盛景微主板招股說明書）

盛景微官網(wǎng)報(bào)道的已啟用的科研大樓與招股說明書中的研發(fā)中心是否為同一個(gè)項(xiàng)目？是否存在短時(shí)間內(nèi)重復(fù)建設(shè)的情況？亦或是募投項(xiàng)目已建成卻仍然募資？

對此，央廣網(wǎng)聯(lián)系了盛景微證券部，截至發(fā)稿前公司未作回復(fù)。

自主研發(fā)創(chuàng)新能力，收購大客戶孫公司合法性等遭問詢

招股說明書披露，2020年-2022年（簡稱“報(bào)告期”），盛景微的營業(yè)收入分別為21,081.20萬元、35,555.08萬元和77,080.74萬元，同期凈利潤分別為6,302.76萬元、8,679.00萬元和18,119.98萬元。

報(bào)告期內(nèi)，盛景微前五大客戶的銷售占比分別為93.68%、75.57%和65.94%。其中，公司對第一大客戶雅化集團(tuán)的銷售金額分別為10,643.82萬元、11,815.07萬元和22,091.77萬元，占比分別為50.49%、33.23%和28.66%。

除了銷售金額占比較高外，盛景微與雅化集團(tuán)還存在密切的關(guān)系。

招股說明書披露，張永剛為盛景微實(shí)際控制人、董事長、總經(jīng)理，2010年5月至2016年11月，先后由中科芯集成電路有限公司、中國工程物理研究院電子工程研究所外派出任四川久安芯電子科技有限公司（簡稱“四川久安芯”）副總經(jīng)理。

張永剛簡歷（來源：盛景微招股說明書）

招股說明書同時(shí)披露，趙先鋒為盛景微董事、副總經(jīng)理、總工程師，2010年6月至2018年7月，趙先鋒由中國工程物理研究院電子工程研究所外派至四川久安芯，歷任技術(shù)部長、副總經(jīng)理、董事。

據(jù)上交所對盛景微問詢函披露，2018年7月28日，四川久安芯召開2018年第一次臨時(shí)股東會并作出決議，全體股東一致同意將四川久安芯電子雷管業(yè)務(wù)涉及的存貨、機(jī)器設(shè)備、無形資產(chǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。

招股說明書披露，2018年11月9日，四川久安芯與盛景微簽署《實(shí)物資產(chǎn)交易合同》，盛景微以3000萬元受讓了四川久安芯的實(shí)物資產(chǎn)，其中無形資產(chǎn)（專利）的價(jià)格為2930.05萬元，另包括固定資產(chǎn)（芯片分選機(jī)、模塊測試機(jī)等）和原材料（線路板、天線、數(shù)據(jù)線等）。

而在本次交易之前，雅化集團(tuán)全資子公司雅化綿陽公司控制四川久安芯60%的股份，即四川久安芯為雅化集團(tuán)的孫公司。

四川久安芯被收購前股權(quán)情況（來源：盛景微招股說明書）

招股說明書披露，截至報(bào)告期末，盛景微專利的賬面價(jià)值為2,233.14萬元，主要系公司從四川久安芯等企業(yè)收購專利的賬面價(jià)值。同時(shí)，上交所在問詢函中也關(guān)注，盛景微從四川久安芯受讓的專利報(bào)告期各期貢獻(xiàn)營收、毛利占比均在90%以上。

對此，上交所要求盛景微說明：公司主營業(yè)務(wù)的開展是否主要依賴外購技術(shù)，是否具有自主研發(fā)創(chuàng)新能力，以及盛景微收購國資參股公司資產(chǎn)的合法合規(guī)性等。

盛景微在對上交所問詢函的回復(fù)中稱，張永剛、趙先鋒從四川久安芯相關(guān)手續(xù)合法合規(guī)，盛景微與四川久安芯展開合作符合雙方業(yè)務(wù)需求，專利上也有技術(shù)突破，雙方不存在利益相關(guān)情況，公司收購四川久安芯相關(guān)專利等資產(chǎn)的價(jià)格合理、公允。

而對于四川久安芯2018年7月召開臨時(shí)股東會作出決議出讓資產(chǎn)時(shí)趙先鋒是否已經(jīng)從該公司離職，央廣網(wǎng)聯(lián)系了盛景微證券部，截至發(fā)稿前公司并未回復(fù)。

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盛景微再闖IP0 時(shí)隔一年同一募投項(xiàng)目投資額大增1.62億

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